연금저축 절세 계좌 3분 정리

연금저축 절세 계좌는 노후 대비와 세금 절감을 동시에 실현할 수 있는 효과적인 재테크 전략입니다. 연간 최대 600만원까지 납입이 가능하며, 세액 공제 혜택을 통해 장기적인 재정 계획을 지원합니다. 노후 자금 마련과 세금 부담 경감을 원하는 개인에게 이상적인 선택입니다. 지금 바로 시작하여 안정적인 노후를 준비하세요.

 

포스팅을 읽기 전 시간이 매우 바쁜 이웃님들께서는 파란색으로 강조된 텍스트만 보셔도 1분 이면 포스팅을 읽으 실 수 있어요!

---

[목차여기]

연금 저축 펀드 절세 계좌 3분 정리

지난 포스팅에서는 연금 저축 펀드의 필요성을 이야기해 드렸으니, 이번 포스팅에서는 연금 저축 펀드와 관련된 절세 계좌를 알아보는 시간을 가져보겠습니다. 국민연금의 한계를 넘어서 개인의 노후를 더욱 든든하게 지킬 수 있는 연금저축펀드! 그렇다면 어떤 계좌를 통해 가입하는 것이 가장 현명할까요? 

 

 

절세 효과를 극대화할 수 있는 '절세 계좌 3총사'인 연금저축, IRP, ISA 계좌를 소개하며, 각 계좌의 장단점을 비교로 이웃님들의 상황에 가장 적합한 선택을 할 수 있도록 도와드리겠습니다.

 

---

절세 계좌 필수 상품 연금 저축

연금 저축 상품에는 연금 저축 보험과 연금저축 펀드가 있습니다. 이 두 상품은 노후 준비를 위한 중요한 선택지로, 각각의 특성과 장단점을 이해하는 것이 중요합니다. 연금저축신탁은 2018년 이후 신규 개설이 중단되었기 때문에, 여기서는 연금 저축 보험과 연금저축 펀드에 초점을 맞춰 설명하겠습니다.

 

연금 저축 보험

연금 저축 보험은 증권사, 은행, 보험사에서 판매하지만 주로 생명보험사, 손해보험사에서 판매하는 상품이라고 생각하시면 좋을 것 같아요. 공시 이율로 운용되기 때문에 안정적으로 운용되며 원금 보장 예금자 보호가 되기에 원금 소실 위험성이 거의 없다는 점과 본인이 따로 시간을 내어 투자 상품을 관리할 필요가 없다는 장점이 있어요. 이러한 이유로 2023년 기준 우리나라에서는 연금 저축 펀드보다 연금 저축 보험에 쌓인 적립금이 약 3.7배 높은 것으로 조사 되었습니다. (사실 연금저축보험이 3.7배가 높은 건 원금 보장 여부도 있지만 다른 부분이 더 크게 작용하는데, 이 부분은 추후 소개해 드리겠습니다.)

 

다만, 정기 납입을 해야 하기에 월별 소득의 편차가 큰 직장인들의 경우 부담으로 작용할 수 있으며, 사업비 명목으로 10%에 가까운 운용 수수료도 부담으로 작용할 수 있어요. 그리고 가장 중요한 수익률이 생각보다 매우 낮은 점은 치명적인 단점이라 생각될 수 있습니다. 수익률 적인 부분은 추후 연금저축펀드와 연금저축보험의 수익률 비교 포스팅으로 다시 소개해 드리겠습니다.

 

 

 

---

 

연금 저축 펀드 장점

연금 저축 펀드 장점 1: 세액 공제

연금 저축 펀드 납입 시 1년에 최대 600만원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 잠시 후 소개해 드릴 IRP 계좌의 세액 공제액이 300만원이므로, 최대 900만원까지 세액 공제 혜택을 받을 수 있는데, 총 급여액이 5,500만원 이하일 경우 세액 공제율 16.5%를 적용받아 55,000,000 * 16.5% = 1,485,000원이라는 금액을 환급받을 수 있으며, 총 급여액이 5,500만원을 초과할 경우 세액 공제율 13.2%를 적용받아 55,000,000 * 13.2% = 924,000원을 환급받을 수 있습니다.

이렇게 보면 잘 이해가 안 될 수도 있으니, 가상의 인물 망구가 20년간 연금저축펀드와 IRP를 통해 최대 세액 공제를 받았다고 가정해 보겠습니다.

 

20년 동안 매년 연금 저축 펀드 600만원과 IRP 계좌 300만원을 납입했고, 총 급여액이 5,500만원으로 동일할 경우, 55,000,000 * 16.5% * 20 = 29,700,000원의 세금을 돌려받을 수 있습니다. 물론 연말정산 결과 본인의 결정세액이 0원으로 측정된다면, 연금저축 계좌와 IRP 계좌에 900만원을 납부했더라도 세액공제 금액을 돌려받을 수 없는데, 이 부분은 위에서 언급한 연금 저축 펀드와 연금 저축 보험을 비교하는 포스팅에서 설명해 드리겠습니다.

 

연금 저축 펀드 장점 2 : 과세 이연과 저율 과세

우리가 열심히 노력해서 얻은 소득이라 할지라도, 대한민국 국민이라면 이유 불문하고 소득에 대한 세금을 납부하게 되어 있습니다. 일반 계좌 또는 해외 주식의 배당금에 대해서는 배당소득세율 15%가 원천 징수되며, 예금이나 적금의 만기 수령 시에는 이자 소득세 15.4%가 원천 징수되고 있습니다. 국내 상장 ETF의 경우 매매 차익에 15.4%의 배당 소득세가 부과되며, 해외 상장 주식을 직접 거래하여 발생한 매매 차익의 경우 2,500,000만원의 기본 공제가 적용된 후, 초과분에 대해 22%의 양도 소득세가 부과되고 있습니다.

그런데 연금 저축 계좌에 가입되어 있을 경우에는 55세 이후 연금을 수령하는 시점에 따랄 3.3%~5.5%의 낮은 세율로 연금 소득세를 납부하게 되어 있습니다. 즉, 제가 55세에 바로 수령을 하여 최대 세율인 5.5%를 적용받더라도 위에서 소개해 드린 소득세율과 비교했을 때 거의 10% 넘게 저율 과세를 받을 수 있으니 이익이라고 할 수 있을 것 같습니다.

더 나아가 세금을 소득이 발생하는 시점에 부과하지 않고 연금을 수령하는 시점에 부과하게 된다면 세금 비용을 재투자하여 운용할 수 있어 복리 효과를 더 크게 누릴 수 있게 되어 더 큰 이익을 거둘 수 있게 되겠습니다. 물론 연금 수령액의 경우 1,500만원 이하에서 연금 소득세 3.3~5.5%가 적용되며 1,500만원을 초과했을 경우 초과한 금액에 대해 종합 과세 또는 16.5%의 분리과세를 납부하게 되어 있습니다. 이 부분이 연금 소득세율과 비교했을 때 과하다고 생각할 수 있지만, 서두에 소개해 드린 현재 다른 계좌를 이용했을 때 생 되는 배당 소득세, 양도 소득세, 이자 소득세와 비교하면 비슷하거나 더 낮은 수준이기에 합리적이라고 생각됩니다.

 

더 나아가 2024년 1월 1일 부로 연금 소득세율 적용 구간이 기존 1,200만원에서 1,500만원으로 상향 조정 되었는데, 향후 소득 증가율에 따라 연금 소득세율 적용 구간이 추가 확대될 가능이 매우 높다고 생각됩니다. 제가 연금을 받게 되는 25~40년 후에는 연금 소득세율 적용 구간이 2,500만원 선까지 적용 받지 않을까 조심 스럽게 예상해 보겠습니다.

 

 

연금 저축 펀드 장점 3 : 금융소득종합과세 대상 제외

연금 저축 펀드는 금융소득종합 과세 대상에서 제외 할 수 있는 이점을 제공하고 있습니다. 금융 소득은 이자 소득과 배당 소득을 포함 하는 소득을 말하는데, 소득세법상 개인의 연간 금융 소득이 2천만원을 초과할 경우, 다른 종합 소득과 합산하여 누진세율을 적용하는 종합 과세가 발생하게 되는데, 그럴 경우 세금 납부에 대한 부담감이 올라갈 수 밖에 없습니다.

그러나 연금 저축 펀드 게좌에서 발생 되는 소득은 분리과세 대상이기 때문에, 금융 소득 종합 과세의 대상에 포함되지 않아 건강 보험료에도 영향을 주지 않게 되겠습니다. 참고로 금융소득종합과세 대상자가 되면 ISA계좌 등 다양한 세제 혜택 상품에 가입이 제한 되는 만큼 금융소득종합과세 대상자 지정을 피하기 위해서라도 절세계좌는 선택이 아닌 필수라 생각됩니다.

다만, 위의 설명만으로는 100% 이해는 어렵기에 이 부분은 역시 구체적인 예시가 필요한 부분이기에 연금 저축 보험과 연금 저축 펀드를 비교하는 포스팅에서 설명 드리겠습니다. 이어서 이렇게 완벽해 보이는 연금 저축 펀드의 단점도 한 번 빠르게 살펴 보겠습니다.

 

---

 

연금 저축 펀드 단점

연금 저축 펀드 단점 1 : 해지시 기타 소득세 16.5%

연금 저축 계좌를 해지할 경우 16.5%의 기타 소득세를 내야 하는데 기존 배당 소득세가 15.4%라는 것을 감안했을 때 약간은 손해라고 생각될 수도 있을 것 같습니다. 다만, 16.5%의 세액 공제 혜택을 기존에 받았다면, 1.1% 정도의 세율 차이는 큰 손해는 아닐꺼라 생각됩니다. 

특히 해당 계좌는 매달 정기적으로 납입하는것이 아닌 자신의 의지로 납입 주기를 선택 할 수 있는 만큼 자금적 여유가 부족하시다면 해지가 아닌 몇달간 납부를 하지 않는 방향을 추천 드리며, 목돈이 필요하실 경우 연금저축계좌를 담보로 저금리의 대출이 가능하니 이 부분을 활용하시는것을 권유 드리겠습니다.

 

연금 저축 펀드 단점 2 : 한정적인 투자 종목

연금 저축 계좌는 안정적인 장기 투자와 연금 수령에 초점이 맞춰진 상품인 만큼 특정 주식에 직접 투자하거나 레버리지, 인버스, 파생 상품과 같이 변동성이 큰 ETF에 투자하는 것을 제한 하고 있습니다. 예를 들어 테슬라와 같이 현재 변동성이 큰 주식에 관심이 있다 하더라도, 연금 저축 펀드를 통해 해당 주식을 직접 구매하는 것을 불가능합니다.

다만, 테슬라 주식을 포함하는 국내 상장 ETF 상품은 투자할 수 있으니 참고하시면 좋을 것 같습니다.

 

 

---

 

오늘의 포스팅을 마치며

오늘 소개드린 연금 저축 절세 계좌 포스팅은 어떠셨나요? 사실 오늘 ISA에 IRP 계좌까지 모두 설명해 드리고 싶었지만 포스팅을 작성하는데, 벌써 2시간이 넘었기에 오늘의 포스팅은 여기서 마쳐야 할 것 같습니다. 다만 이미 ISA와 IRP 계좌에 대한 조사는 모두 마무리된 만큼 며칠 내 새로운 포스팅으로 다시 인사드리겠습니다.

이제 1분기도 2일밖에 남지 않았는데, 신년에 세우신 계획은 모두 순탄하게 진행 중이실까요? 만약 신년에 세운 계획이 많이 흐트러졌다면, 다시 한번 마음을 다잡는 주말을 보내는 건 어떨까요?

잠깐만요, 지난번에 작성한 연금저축 계좌 추천하는 이유 5분 정리 포스팅이 궁금하시다면?