연금저축펀드 ETF 포트폴리오 (시작하기 앞서서)

안녕하세요 약 3달 만에 ETF 포스팅으로 인사드리는 샤를입니다. 그동안 개인적인 일로 다소 방황하느라 블로그를 등한시 한 것 같아요. 오랜만에 복귀한 만큼 각 잡고 포스팅을 작성해 보도록 하겠습니다. 오늘은 첫 시작으로 주린이의 시각에서 바라본 연금저축펀드의 장점과 단점 그리고 주의해야 할 점을 짚어보도록 하겠습니다.

 

 

 

 

연금저축펀드 계좌의 장점

1. 절세 효과
연금저축계좌를 활용 하면 매년 최대 66만원 까지 세액 공제를 받으실 수 있습니다. 연간 최대 400만원 까지 납입할 수 있는데 연소득이 5500만 원 이하일 경우 16.5%의 공제율이 적용되어 66만 원이라는 큰 액수의 세액 공제 혜택을 누리 실 수 있습니다.

연소득	5500만원 이하	5500만원 초과 1억원 이하	1억원 초과
공제율	16.5%	13.2%	13.2%
최대 공제 금액	400만원 * 16.5% = 66만원	400만원 * 13.2% = 52만 8천원	400만원 * 13.2% = 300만원
※ 유의 사항 - 종합소득 과세표준 1억원 초과 시 최대 300만원 한도 적용 - 총 급여액이 1얼 2천만원 이하인 50세 이상의 연금저축계좌 가입자에 대해서는 세액 공제 한도가 2022.12.31일 까지 600만원 까지 적용

여기서 종합소득 과세표준이라는 개념이 들어가게 되는데, 자세히 설명드리면 좋지만 저와 같은 주린이의 시선에서 설명드리는 포스팅이기에 1년 연봉, 성과급, 보너스의 합계 정도로 간단히 설명드리고 차후 연말 정산 관련 포스팅 진행 시 자세히 설명드릴게요. 그러면 예시를 하나 들어 보겠습니다. 제가 연봉 5,000만 원, 성과급 500만 원, 보너스 300만 원을 받고 1년 동안 연금저축계좌에 400만 원을 납입 했으면 연말에 받을 수 있는 세액 공제 금액은 얼마일까요? 연소득이 5,500만원 이상 1억원 이하이고 400만원을 납입 하였기에 총 52만 8천원의 세액 공제 혜택을 받을 수 있겠습니다.(연금저축계좌에 400만원을 입금 후 ETF나 펀드 거래를 하지 않아도 혜택을 누릴 수 있어요!)

 

 

2. 다양한 포트폴리오 구성 가능

연금저축펀드 계좌를 개설하실 때 IRP 계좌 개설과 고민하시는 주린이 분들이 많을 거라 생각해요. 저 역시 엄청 고민했었는데 결론적으로 연금저축펀드 계좌는 IRP 계좌보다 투자 가능한 ETF가 훨씬 많습니다. 

 

 

위의 그림처럼 IRP 계좌에서 투자할 수 있는 ETF or 펀드는 연금저축펀드 계좌에서도 전부 투자할 수 있지만 연금저축펀드에서 투자할 수 있는 ETF 중에서 일부는 IRP계좌에서 투자 할 수가 없습니다. 단적인 예로 요즘 올웨더 자산배분 포트폴리오의 핵심인 미국채와 금 ETF를 IRP 계좌에서는 투자 할 수 없습니다. 그리고 IRP 계좌의 경우 전체 입금 금액 중 안전 자산의 비중을 30% 차지해야 하기에 원하는 타이밍에 ETF나 펀드를 매수하지 못할 수도 있습니다. 즉, 주식형 펀드 및 채권형 펀드 등 다양한 펀드와 ETF 구매를 위해서는 연금저축펀드가 유리해요!

 

3. 저렴한 매매 수수료

연금저축펀드 계좌에서 ETF를 운영하면 매매수수료가 매우 저렴합니다.

증권사	혜택 수수료	기본 수수료	혜택 기간
미래에셋증권	0.0034396%	0.014%	~ 22. 12. 31
삼성증권	0.0042%	0.077 ~ 0.49%	~ 23. 12. 31
KB증권	0.0050%	0.005 ~ 0.19%	~ 22. 12. 31

최근 국내 증권사의 수수료 이벤트 혜택으로 인해 일반 주식의 매매 수수료가 많이 낮아지긴 했지만 ETF 매매수수료를 보게 될 경우 그보다 훨씬 저렴한 금액임을 알 수 있습니다. 제가 현재 이용 중인 미래에셋증권의 경우 1천만 원 거래 시 34,396원의 수수료만 지불하면 되기에 거의 무료의 금액이라 생각하셔도 좋을 것 같아요!

 

 

연금저축펀드 계좌의 한계

장점이 너무 많은 계좌이기에 한계점은 짧고 굵게 넘어가도록 할게요!

 

1. 레저리지, 인버스, 단일 종목 매매 불가

아쉽게도 레저리지, 인버스 상품, 단일 종목 매매를 할 수 없습니다. 즉, 연금저축펀드 계좌로는 삼성전자나 카카오와 같은 주식 상품은 구매할 수 없습니다. 아무래도 연금저축펀드 계좌이다 보니 수익성을 추구하는 상품의 구매는 제한되는 것 같아요.

 

2. 현금 유동성의 제한

55세 이후 연금으로 수령해야 세금 혜택을 온전히 누릴 수 있는데 이 부분은 차후 시간을 내서 포스팅을 하도록 하겠습니다. 오늘 포스팅에서는 연금 소득 나이에 따른 연령 별 차등 세율만 공유드릴게요.

만 55세 ~ 만 69세	5.5%
만 70세 ~ 만 79세	4.4%
만 80세 이상	3.3%

그리고 은행사 별 연금저축펀드 계좌 소개글을 보면 세액 공제를 받지 않은 원금은 쉽게 출금할 수 있다고 되어 있지만 실제로는 연금저축계좌에 돈을 입금하면 세액공제를 받은 걸로 간주 하기 때문에 내가 세금공제를 받지 않았다는 걸 증명한 후에야 세금을 내지 않고 출금 할 수 있습니다. 즉, 연금저축펀드 계좌의 돈은 나의 미래를 위해서 만 55세까지 인출하지 않는 게 가장 중요한 것 같아요!

 

 

연금저축펀드 계좌의 주의해야 할 점

연금저축펀드 계좌를 이용 시 가장 주의해야 할 점은 만 55세 이전 출금 or 해지 시 16.5%의 기타 소득세를 내야 한다는 점입니다. 인출에 대한 예시와 해지에 대한 예시를 나눠서 설명드릴게요

 

1. 전액 해지 시
1년에 400만 원씩 3년간 납입한 샤를이라는 친구가 있습니다. 연 소득은 5,500만 원 이하이기에 3년간 1년에 66만 원의 세액 공제를 받아 왔으며 연금저축펀드 계좌의 운용 수익은 100만 원이 생겼습니다. 이 경우 해지 시 샤를이 납부해야 하는 기타 소득세는 얼마일까요? 정답은 2,145,000원입니다. 3년간 198만 원의 세액 공제 혜택을 받았기에 198만원 까지는 쌤쌤이지만 16만 5천 원의 세금을 더 내야 하는 것입니다.

 

2. 부분 인출 시

1년에 500만 원씩 3년간 납입한 샤를이라는 친구가 있습니다. 연 소득은 5,500만 원 이하이기에 3년간 1년에 66만 원의 세액 공제를 받아 왔으며 연금저축펀드 계좌의 운용 수익은 100만 원이 생겼습니다. 이 경우 500만 원을 중도 인출 시 기타 소득세는 얼마일까요? 정답은 330,000원입니다. 세액 공제 혜택을 받지 않은 300만 원은 비과세로 인출되고 나머지 200만 원은 16.5%의 기타 소득세로 차감되어 인출되겠습니다.

 

즉, 연금저축펀드 계좌는 만 55세 이전에는 출금을 안 하시는 게 가장 중요합니다!

 

 

글을 마치며

연금저축펀드 계좌는 양날의 검이라는 이야기를 듣지만 제가 볼 땐 한쪽은 매우 날카롭고 한 쪽은 매우 무딘 역날검과 같다고 생각해요. 아직 계좌를 만들지 않으셨다면 고민하지 말고 당장 내일 만드시는걸 강력하게 추천하겠습니다. 다음 시간에는 실제로 제가 2월까지 운용 중인 연금저축펀드 계좌를 공개하고 이웃님들께 컨펌을 받는 시간을 가져보도록 할게요. 오늘도 긴 글 읽어주셔서 정말 감사합니다!